До кінця 2025 року залишилися лічені дні, але ще є час, щоб вжити заходів, які значно покращать вашу податкову декларацію, коли ви подасте її на початку 2026 року. Хоча це природно насолоджуватися святами, невелике фінансове планування зараз може призвести до значного відшкодування від IRS пізніше.
IRS починає приймати податкові декларації наприкінці січня, але проактивні податкові стратегії вже зараз можуть зменшити ваш податковий тягар і збільшити відшкодування. Ці кроки варіюються від максимізації пенсійних внесків до стратегічного планування благодійних пожертвувань.
Збільште свої пенсійні заощадження
Одним із найефективніших способів знизити податки є збільшення внесків на оподатковувані пенсійні рахунки, такі як 401(k)s та IRAs. Для податків 2025 року ліміт внесків 401(k) становить 23 500 доларів (плюс відповідні внески роботодавця), тоді як внески IRA можуть досягати 7 000 доларів (або 8 000 доларів, якщо вам більше 50).
Чому це важливо? Зменшення вашого оподатковуваного доходу за рахунок пенсійних заощаджень є не лише податковою пільгою, але й створює фінансову безпеку на майбутнє. Для тих, хто має податкову категорію 24%, максимізація внеску 401(k) може зменшити їхні податкові зобов’язання майже на 5000 доларів США.
Закон SECURE 2.0 додатково розширює право на участь, дозволяючи особам віком 60–63 роки робити додаткові внески до 11 500 доларів США.
Скористайтеся податковими втратами на інвестиції
Якщо цього року ви зазнали інвестиційних втрат, зараз саме час усвідомити ці втрати, продавши акції, що не приносять прибутку. Це називається «резервуванням податкових збитків» і дозволяє компенсувати приріст капіталу від прибуткових продажів.
Як це працює: Якщо ви заробили 50 000 доларів США на продажу нерухомості, але втратили 50 000 доларів США на акціях, ви можете продати акції, щоб усунути тягар податку на приріст капіталу. Ця стратегія працює, лише якщо ви дійсно продаєте активи до кінця року.
Підвищте енергоефективність свого будинку
Незважаючи на те, що деякі стимули Закону про зниження інфляції були скорочені, податкові пільги для енергозберігаючих будинків все ще існують. Встановлення сонячних панелей, теплових насосів або геотермальних систем може забезпечити податковий кредит у розмірі 30% від вартості.
Вплив: Встановлення сонячних панелей вартістю 11 970 доларів США в Каліфорнії може зменшити ваші податки на 3 591 долар США. Пам’ятайте, що податкові кредити безпосередньо зменшують суму, яку ви маєте заборгувати, на відміну від відрахувань, які зменшують ваш оподатковуваний дохід.
Збережіть дохід на наступний рік
Якщо можливо, попросіть свого роботодавця відкласти виплату бонусів до січня або відстрочити виставлення рахунків як фрілансеру. Це перенесе дохід на наступний податковий рік, що потенційно зменшить ваші податкові зобов’язання у 2025 році. Ця стратегія найкраще працює, якщо ви очікуєте, що наступного року будете мати нижчу податкову категорію.
Збільште свої благодійні внески
Якщо ви використовуєте відрахування, зробіть пожертви кваліфікованим благодійним організаціям до кінця року. IRS дозволяє робити пожертви до 50% вашого скоригованого валового доходу (AGI).
Важлива примітка. Перевірте базу даних IRS, щоб ваша пожертва підлягала вирахуванню, щоб переконатися, що організація підлягає сплаті податків.
Не пропустіть Required Minimum Distributions (RMD)
Якщо вам 73 роки або більше, переконайтеся, що ви отримуєте необхідні мінімальні розподіли (RMD) з пенсійних рахунків. Недотримання цієї вимоги може призвести до серйозних штрафів. Закон SECURE 2.0 зменшив штрафи до 25% (або 10%, якщо його виправити протягом двох років), але це все ще дорога помилка.
Консолідуйте свої медичні витрати
Медичні витрати підлягають відрахуванню, лише якщо вони перевищують 7,5% вашого AGI. Якщо ви близькі до цього порогу, заплануйте будь-які несуттєві процедури чи покупки (окуляри, стоматологічна робота) до кінця року, щоб максимізувати свої відрахування. І навпаки, якщо ви далеко до порогу, відкладіть термінові витрати на наступний рік.
Стратегічно плануйте свої бізнес-витрати
Для самозайнятих осіб попередня оплата господарських витрат на наступний рік у грудні може зменшити ваші поточні податкові зобов’язання. Замовлення витратних матеріалів або обладнання зараз може зменшити ваш оподатковуваний дохід у 2025 році.
На завершення: Податкова ситуація кожної особи унікальна. Ці поради можуть бути ефективними, але важливо проконсультуватися з податковим фахівцем, щоб отримати індивідуальну пораду. Зробивши кроки зараз, ви можете отримати більшу відшкодування, коли подасте заявку на початку 2026 року, але правильне планування є ключовим.
