До окончания 2025 года остались считанные дни, но ещё есть время предпринять шаги, которые значительно улучшат ваш налоговый возврат при подаче декларации в начале 2026 года. Хотя естественно наслаждаться праздниками, немного финансового планирования сейчас может обернуться большим возвратом от IRS позже.
IRS начинает принимать налоговые декларации в конце января, но проактивные налоговые стратегии сейчас могут снизить вашу налоговую нагрузку и увеличить возврат. Эти шаги варьируются от максимизации пенсионных взносов до стратегического планирования благотворительных пожертвований.
Максимизируйте пенсионные накопления
Один из наиболее эффективных способов снизить свои налоги — увеличить взносы в налогооблагаемые пенсионные счета, такие как 401(k) и IRA. Для налогов за 2025 год лимит взносов в 401(k) составляет $23,500 (плюс сопоставимые взносы работодателя), в то время как взносы в IRA могут достигать $7,000 (или $8,000, если вам больше 50 лет).
Почему это важно: Сокращение налогооблагаемого дохода за счёт пенсионных накоплений — это не только налоговая выгода, но и создание финансовой безопасности в будущем. Для человека с 24% налоговой ставкой, максимальный взнос в 401(k) может снизить его налоговые обязательства почти на $5,000.
SECURE 2.0 Act ещё больше расширяет возможности, позволяя лицам в возрасте 60–63 лет вносить до $11,500 в виде дополнительных взносов.
Используйте налоговые убытки от инвестиций
Если вы понесли убытки от инвестиций в этом году, сейчас самое время реализовать эти убытки, продав неэффективные акции. Это называется «налоговой фиксацией убытков», и это позволяет компенсировать прирост капитала от прибыльных продаж.
Как это работает: Если вы получили $50,000 от продажи недвижимости, но потеряли $50,000 на акциях, вы можете продать акции, чтобы устранить налоговую нагрузку от прироста капитала. Эта стратегия работает только в том случае, если вы фактически продаёте активы до конца года.
Улучшите энергоэффективность дома
Хотя некоторые стимулы из Inflation Reduction Act были сокращены, налоговые льготы за энергоэффективные улучшения дома всё ещё существуют. Установка солнечных панелей, тепловых насосов или геотермальных систем может дать налоговый кредит в размере 30% от стоимости.
Влияние: Установка солнечных панелей стоимостью $11,970 в Калифорнии может снизить ваши налоги на $3,591. Помните, налоговые кредиты напрямую уменьшают сумму, которую вы должны, в отличие от вычетов, которые снижают налогооблагаемый доход.
Отложите доход на следующий год
Если возможно, попросите своего работодателя отложить выплату бонусов до января или отложите выставление счетов как фрилансер. Это перенесёт доход на следующий налоговый год, что потенциально снизит ваши налоговые обязательства в 2025 году. Эта стратегия лучше всего работает, если вы ожидаете, что в следующем году будете находиться в более низкой налоговой категории.
Максимизируйте благотворительные пожертвования
Если вы используете вычеты, сделайте пожертвования квалифицированным благотворительным организациям до конца года. IRS разрешает пожертвования в размере до 50% от вашего скорректированного валового дохода (AGI).
Важное примечание: Убедитесь, что организация имеет налоговый статус, проверив базу данных IRS, чтобы убедиться, что ваше пожертвование вычитается.
Не пропустите обязательные минимальные распределения (RMD)
Если вам 73 года или больше, убедитесь, что вы получаете обязательные минимальные распределения (RMD) из пенсионных счетов. Несоблюдение этого требования может привести к серьёзным штрафам. SECURE 2.0 Act снизил штрафы до 25% (или 10%, если исправлено в течение двух лет), но это всё равно дорогостоящая ошибка.
Объедините медицинские расходы
Медицинские расходы вычитаются только в том случае, если они превышают 7,5% от вашего AGI. Если вы близки к этому порогу, запланируйте любые необязательные процедуры или покупки (очки, стоматологические работы) до конца года, чтобы максимизировать вычеты. И наоборот, если вы далеки от порога, отложите неотложные расходы до следующего года.
Стратегически планируйте бизнес-расходы
Для самозанятых лиц предварительная оплата бизнес-расходов на следующий год в декабре может снизить ваши текущие налоговые обязательства. Заказ материалов или оборудования сейчас может снизить ваш налогооблагаемый доход за 2025 год.
В заключение: Налоговая ситуация каждого человека уникальна. Эти советы могут быть эффективными, но важно проконсультироваться с налоговым специалистом для получения индивидуальных рекомендаций. Предприняв шаги сейчас, вы можете получить больший возврат при подаче декларации в начале 2026 года, но правильное планирование является ключевым.
