Faltando apenas alguns dias para 2025, ainda há tempo para tomar medidas que podem melhorar significativamente sua declaração de imposto de renda quando você apresentar a declaração no início de 2026. Embora seja natural aproveitar a temporada de férias, um pouco de planejamento financeiro agora pode se traduzir em mais dinheiro de volta do IRS mais tarde.
O IRS começa a aceitar declarações fiscais no final de janeiro, mas estratégias fiscais proativas agora podem reduzir suas obrigações fiscais e aumentar seu reembolso. Essas medidas vão desde a maximização das contribuições para a aposentadoria até o momento estratégico de doações de caridade.
Maximize as economias para a aposentadoria
Uma das maneiras mais eficazes de reduzir sua conta tributária é aumentar as contribuições para contas de aposentadoria com vantagens fiscais, como 401(k)se IRAs. Para os impostos de 2025, o limite de contribuição 401(k) é de US$ 23.500 (mais a contrapartida do empregador), enquanto as contribuições do IRA podem chegar a US$ 7.000 (ou US$ 8.000 se você tiver mais de 50 anos).
Por que isso é importante: Reduzir sua renda tributável por meio de poupanças para a aposentadoria não é apenas um benefício fiscal; também está construindo segurança financeira para o futuro. Para alguém na faixa de 24% de impostos, maximizar o 401(k) pode reduzir sua conta tributária em quase US$ 5.000.
A Lei SECURE 2.0 amplia ainda mais as opções, permitindo que pessoas com idade entre 60 e 63 anos contribuam com até US$ 11.500 em contribuições de recuperação.
Colha perdas fiscais de investimentos
Se você teve perdas de investimento este ano, agora é a hora de perceber essas perdas através da venda de ações com baixo desempenho. Isso é chamado de “colheita de prejuízos fiscais” e permite compensar ganhos de capital de vendas lucrativas.
Como funciona: Se você ganhou US$ 50.000 com a venda de imóveis, mas perdeu US$ 50.000 em uma ação, poderá vender as ações para eliminar a carga tributária sobre ganhos de capital. Essa estratégia só funciona se você realmente vender ativos antes do final do ano.
Aumente a eficiência energética doméstica
Embora alguns incentivos da Lei de Redução da Inflação tenham sido reduzidos, ainda existem créditos fiscais para melhorias residenciais com eficiência energética. A instalação de painéis solares, bombas de calor ou sistemas geotérmicos pode gerar um crédito fiscal de 30% sobre o custo.
O impacto: Uma instalação solar de US$ 11.970 na Califórnia poderia reduzir seus impostos em US$ 3.591. Lembre-se de que os créditos fiscais reduzem diretamente o valor devido, ao contrário das deduções que reduzem o lucro tributável.
Adiar a receita para o próximo ano
Se possível, peça ao seu empregador para adiar o pagamento dos bônus até janeiro ou adiar o faturamento como freelancer. Isso transfere a receita para o próximo ano fiscal, reduzindo potencialmente seu passivo fiscal em 2025. Essa estratégia funciona melhor se você prevê estar em uma faixa de impostos mais baixa no próximo ano.
Maximize as doações de caridade
Se você discriminar as deduções, doe para instituições de caridade qualificadas antes do final do ano. O IRS permite doações de até 50% de sua renda bruta ajustada (AGI).
Nota importante: Verifique se a organização está isenta de impostos verificando o banco de dados do IRS para garantir que sua doação seja dedutível.
Não perca as distribuições mínimas obrigatórias (RMDs)
Se você tem 73 anos ou mais, certifique-se de retirar as distribuições mínimas exigidas (RMDs) das contas de aposentadoria. Não fazer isso pode resultar em penalidades severas. A Lei SECURE 2.0 reduziu as penalidades para 25% (ou 10% se corrigida dentro de dois anos), mas ainda é um erro caro.
Pacote de despesas médicas
As despesas médicas são dedutíveis somente se excederem 7,5% do seu AGI. Se você estiver perto desse limite, agende quaisquer procedimentos ou compras eletivas (óculos, tratamento odontológico) antes do final do ano para maximizar as deduções. Por outro lado, se você estiver longe do limite, adie as despesas não urgentes para o próximo ano.
Despesas de negócios estrategicamente cronometradas
Para os trabalhadores independentes, o pagamento antecipado das despesas comerciais do próximo ano em dezembro pode reduzir a sua carga fiscal atual. Encomendar suprimentos ou equipamentos agora pode reduzir sua renda tributável em 2025.
Considerações finais: A situação fiscal de cada pessoa é única. Essas dicas podem ser eficazes, mas é essencial consultar um contador para aconselhamento personalizado. Agir agora pode resultar em um reembolso maior quando você registrar o pedido no início de 2026, mas o planejamento adequado é fundamental.
