Już tylko dni dzielą nas od końca 2025 r., ale wciąż jest czas, aby podjąć kroki, które znacząco poprawią Twoje zeznanie podatkowe, gdy złożysz zeznanie na początku 2026 r. Chociaż cieszenie się wakacjami jest rzeczą naturalną, odrobina planowania finansowego teraz może zaowocować dużym zwrotem pieniędzy z urzędu skarbowego w późniejszym terminie.
IRS zaczyna przyjmować zeznania podatkowe pod koniec stycznia, ale proaktywne strategie podatkowe mogą teraz zmniejszyć obciążenie podatkowe i zwiększyć wysokość zwrotu. Kroki te obejmują maksymalizację składek emerytalnych po planowanie strategiczne darowizn na cele charytatywne.
Zmaksymalizuj swoje oszczędności emerytalne
Jednym z najskuteczniejszych sposobów obniżenia podatków jest zwiększenie składek na podlegające opodatkowaniu konta emerytalne, takie jak 401(k) i IRA. W przypadku podatków za rok 2025 limit składek 401(k) wynosi 23 500 USD (plus składki wyrównawcze pracodawcy), podczas gdy składki na IRA mogą wynosić do 7000 USD (lub 8000 USD, jeśli masz ponad 50 lat).
Dlaczego to ma znaczenie: Zmniejszenie dochodu podlegającego opodatkowaniu poprzez oszczędzanie na emeryturę to nie tylko korzyść podatkowa, ale także zabezpieczenie finansowe na przyszłość. W przypadku osoby mieszczącej się w 24% przedziale podatkowym maksymalizacja składki 401(k) może zmniejszyć zobowiązanie podatkowe o prawie 5000 dolarów.
Ustawa SECURE 2.0 jeszcze bardziej rozszerza uprawnienia, umożliwiając osobom w wieku 60–63 lat wniesienie dodatkowych datków w wysokości do 11 500 dolarów.
Skorzystaj ze strat podatkowych na inwestycjach
Jeśli w tym roku poniosłeś straty inwestycyjne, teraz jest czas, aby zdać sobie sprawę z tych strat poprzez sprzedaż akcji o słabszych wynikach. Nazywa się to „księgowaniem strat podatkowych” i pozwala zrównoważyć zyski kapitałowe z zyskownej sprzedaży.
Jak to działa: Jeśli zarobiłeś 50 000 USD na sprzedaży nieruchomości, ale straciłeś 50 000 USD na akcjach, możesz sprzedać udziały, aby wyeliminować obciążenie podatkowe od zysków kapitałowych. Ta strategia działa tylko wtedy, gdy faktycznie sprzedasz aktywa przed końcem roku.
Popraw efektywność energetyczną swojego domu
Chociaż niektóre zachęty określone w ustawie o ograniczaniu inflacji zostały obniżone, nadal istnieją ulgi podatkowe na modernizację domów energooszczędnych. Instalacja paneli słonecznych, pomp ciepła lub systemów geotermalnych może zapewnić ulgę podatkową w wysokości 30% kosztów.
Skutek: zainstalowanie paneli słonecznych o wartości 11 970 USD w Kalifornii może obniżyć Twoje podatki o 3591 USD. Pamiętaj, że ulgi podatkowe bezpośrednio zmniejszają kwotę, którą jesteś winien, w przeciwieństwie do odliczeń, które zmniejszają Twój dochód podlegający opodatkowaniu.
Oszczędzaj dochody na przyszły rok
Jeśli to możliwe, poproś pracodawcę, aby opóźnił wypłatę premii do stycznia lub opóźnił rozliczenie jako freelancer. Spowoduje to przeniesienie dochodu na następny rok podatkowy, potencjalnie zmniejszając Twoje zobowiązanie podatkowe w 2025 r. Ta strategia sprawdza się najlepiej, jeśli spodziewasz się, że w przyszłym roku będziesz znajdować się w niższym przedziale podatkowym.
Zmaksymalizuj swoje datki na cele charytatywne
Jeśli skorzystasz z odliczenia, przekaż datki na rzecz kwalifikujących się organizacji charytatywnych przed końcem roku. IRS pozwala na darowizny w wysokości do 50% skorygowanego dochodu brutto (AGI).
Ważna uwaga: Upewnij się, że organizacja ma kwalifikacje podatkowe, sprawdzając bazę danych IRS, aby upewnić się, że darowiznę można odliczyć.
Nie przegap wymaganych minimalnych wypłat (RMD)
Jeśli masz 73 lata lub więcej, upewnij się, że pobierasz wymagane minimalne wypłaty (RMD) z kont emerytalnych. Niezastosowanie się do tego wymogu może skutkować surowymi karami finansowymi. Ustawa SECURE 2.0 obniżyła kary do 25% (lub 10%, jeśli zostaną skorygowane w ciągu dwóch lat), ale nadal jest to kosztowny błąd.
Skonsoliduj swoje wydatki na leczenie
Wydatki medyczne podlegają odliczeniu tylko wtedy, gdy przekraczają 7,5% Twojego AGI. Jeśli jesteś blisko tego progu, zaplanuj wszelkie mniej istotne zabiegi lub zakupy (okulary, zabiegi dentystyczne) przed końcem roku, aby zmaksymalizować swoje odliczenie. I odwrotnie, jeśli jesteś daleko od progu, odłóż pilne wydatki na przyszły rok.
Strategicznie planuj wydatki biznesowe
W przypadku osób prowadzących działalność na własny rachunek przedpłata przyszłorocznych wydatków służbowych w grudniu może zmniejszyć bieżące zobowiązanie podatkowe. Zamawianie materiałów eksploatacyjnych lub sprzętu teraz może zmniejszyć Twój dochód podlegający opodatkowaniu w 2025 r.
Podsumowując: sytuacja podatkowa każdej osoby jest wyjątkowa. Wskazówki te mogą być skuteczne, ale ważne jest, aby skonsultować się z doradcą podatkowym w celu uzyskania spersonalizowanej porady. Podejmując kroki teraz, możesz uzyskać większy zwrot pieniędzy po złożeniu wniosku na początku 2026 r., ale kluczowe znaczenie ma odpowiednie planowanie.
