Omdat er in 2025 nog maar enkele dagen resteren, is er nog tijd om stappen te ondernemen die uw belastingaangifte aanzienlijk kunnen verbeteren wanneer u begin 2026 uw belastingaangifte indient. Hoewel het normaal is om van de feestdagen te genieten, kan een beetje financiële planning zich nu vertalen in meer geld terug van de IRS later.
De IRS begint eind januari met het accepteren van belastingaangiften, maar proactieve belastingstrategieën kunnen nu uw belastingplicht verlagen en uw terugbetaling verhogen. Deze stappen variëren van het maximaliseren van pensioenbijdragen tot het strategisch timen van liefdadigheidsdonaties.
Maximaliseer pensioenbesparingen
Een van de meest effectieve manieren om uw belastingaanslag te verlagen is door de bijdragen aan fiscaal voordelige pensioenrekeningen zoals 401 (k) s en IRA’s te verhogen. Voor de belastingen in 2025 bedraagt de 401(k)-bijdragelimiet $23.500 (plus werkgeversmatching), terwijl IRA-bijdragen $7.000 kunnen bereiken (of $8.000 als u ouder bent dan 50).
Waarom dit belangrijk is: Het verlagen van uw belastbaar inkomen door middel van pensioensparen is niet alleen een belastingvoordeel; het bouwt ook aan financiële zekerheid voor de toekomst. Voor iemand die in de belastingschijf van 24% valt, kan het maximaliseren van een 401(k) zijn belastingaanslag met bijna $5.000 verlagen.
De SECURE 2.0 Act breidt de mogelijkheden verder uit, waardoor personen tussen 60 en 63 jaar tot $ 11.500 aan inhaalbijdragen kunnen bijdragen.
Oogst belastingverliezen uit investeringen
Als u dit jaar beleggingsverliezen heeft gehad, is dit het moment om die verliezen te realiseren door slecht presterende aandelen te verkopen. Dit wordt ‘het oogsten van belastingverliezen’ genoemd en stelt u in staat kapitaalwinsten uit winstgevende verkopen te compenseren.
Hoe het werkt: Als u € 50.000 heeft verdiend met de verkoop van onroerend goed, maar € 50.000 bent kwijtgeraakt aan een aandeel, kunt u de aandelen verkopen om uw vermogenswinstbelasting te elimineren. Deze strategie werkt alleen als u daadwerkelijk activa verkoopt vóór het einde van het jaar.
Verhoog de energie-efficiëntie van uw huis
Hoewel sommige prikkels uit de Inflation Reduction Act zijn teruggeschroefd, bestaan er nog steeds belastingvoordelen voor energie-efficiënte woningverbeteringen. Het installeren van zonnepanelen, warmtepompen of geothermische systemen kan een belastingvoordeel van 30% op de kosten opleveren.
De impact: Een zonne-installatie van $ 11.970 in Californië kan uw belastingen met $ 3.591 verlagen. Houd er rekening mee dat belastingkredieten het bedrag dat u verschuldigd bent rechtstreeks verminderen, in tegenstelling tot aftrekposten die het belastbaar inkomen verlagen.
Inkomsten uitstellen naar volgend jaar
Vraag indien mogelijk aan je werkgever om de bonusbetalingen uit te stellen tot januari, of de facturering als freelancer uit te stellen. Hierdoor verschuift het inkomen naar het volgende belastingjaar, waardoor uw belastingplicht voor 2025 mogelijk wordt verlaagd. Deze strategie werkt het beste als u verwacht volgend jaar in een lagere belastingschijf te vallen.
Maximaliseer liefdadigheidsdonaties
Als u inhoudingen specificeert, doneer dan vóór het einde van het jaar aan gekwalificeerde goede doelen. De IRS staat donaties toe tot 50% van uw aangepast bruto-inkomen (AGI).
Belangrijke opmerking: Controleer of de organisatie belastingvrij is door de IRS-database te controleren om er zeker van te zijn dat uw donatie aftrekbaar is.
Mis de vereiste minimumuitkeringen (RMD’s) niet
Als u 73 jaar of ouder bent, zorg er dan voor dat u de vereiste minimale uitkeringen (RMD’s) van uw pensioenrekeningen haalt. Als u dit niet doet, kan dit leiden tot hoge boetes. De SECURE 2.0 Act heeft de boetes teruggebracht tot 25% (of 10% als deze binnen twee jaar wordt gecorrigeerd), maar het is nog steeds een kostbare vergissing.
Bundel medische kosten
Medische kosten zijn alleen aftrekbaar als ze meer dan 7,5% van uw AGI bedragen. Als u dicht bij die drempel zit, plan dan eventuele keuzeprocedures of aankopen (bril, tandheelkundig werk) vóór het einde van het jaar om de aftrek te maximaliseren. Omgekeerd, als je ver van de drempel zit, stel dan niet-dringende uitgaven uit naar volgend jaar.
Strategisch tijd voor bedrijfskosten
Voor zelfstandigen kan het vooruitbetalen van de zakelijke uitgaven van volgend jaar in december uw huidige belastingdruk verlagen. Als u nu benodigdheden of apparatuur bestelt, kunt u uw belastbaar inkomen voor 2025 verlagen.
Eindgedachte: De belastingsituatie van iedereen is uniek. Deze tips kunnen effectief zijn, maar het is essentieel om een belastingprofessional te raadplegen voor persoonlijk advies. Als u nu actie onderneemt, kan dit resulteren in een grotere terugbetaling als u begin 2026 een aanvraag indient, maar een goede planning is van cruciaal belang.
