Con solo pochi giorni rimanenti nel 2025, c’è ancora tempo per adottare misure che possano migliorare significativamente la tua dichiarazione dei redditi quando presenterai la dichiarazione all’inizio del 2026. Sebbene sia naturale godersi le festività natalizie, una piccola pianificazione finanziaria ora può tradursi in più soldi indietro da parte dell’IRS in seguito.
L’IRS inizia ad accettare le dichiarazioni dei redditi alla fine di gennaio, ma le strategie fiscali proattive ora possono ridurre la tua responsabilità fiscale e aumentare i tuoi rimborsi. Queste mosse vanno dalla massimizzazione dei contributi pensionistici alla tempistica strategica delle donazioni di beneficenza.
Massimizza il risparmio previdenziale
Uno dei modi più efficaci per ridurre la bolletta fiscale è aumentare i contributi ai conti pensionistici fiscalmente vantaggiosi come 401 (k) se IRA. Per le tasse del 2025, il limite di contributo 401 (k) è di $ 23.500 (più l’abbinamento del datore di lavoro), mentre i contributi IRA possono raggiungere $ 7.000 (o $ 8.000 se hai più di 50 anni).
Perché è importante: Ridurre il reddito imponibile attraverso i risparmi previdenziali non è solo un vantaggio fiscale; sta anche costruendo la sicurezza finanziaria per il futuro. Per qualcuno nella fascia fiscale del 24%, raggiungere il limite massimo di 401 (k) può ridurre la fattura fiscale di quasi $ 5.000.
Il SECURE 2.0 Act espande ulteriormente le opzioni, consentendo alle persone di età compresa tra 60 e 63 anni di contribuire fino a 11.500 dollari in contributi di recupero.
Raccogliere perdite fiscali dagli investimenti
Se quest’anno hai avuto perdite sugli investimenti, ora è il momento di realizzare tali perdite vendendo azioni con performance inferiori. Questo si chiama “raccolta delle perdite fiscali” e consente di compensare le plusvalenze derivanti da vendite redditizie.
Come funziona: Se hai guadagnato $ 50.000 dalla vendita di beni immobili ma hai perso $ 50.000 su un titolo, puoi vendere il titolo per eliminare il carico fiscale sulle plusvalenze. Questa strategia funziona solo se vendi effettivamente asset prima della fine dell’anno.
Aumenta l’efficienza energetica della casa
Sebbene alcuni incentivi previsti dall’Inflation Reduction Act siano stati ridotti, esistono ancora crediti d’imposta per miglioramenti domestici efficienti dal punto di vista energetico. L’installazione di pannelli solari, pompe di calore o sistemi geotermici può fruttare un credito d’imposta del 30% sul costo.
L’impatto: un impianto solare da 11.970 dollari in California potrebbe ridurre le tasse di 3.591 dollari. Ricorda, i crediti d’imposta riducono direttamente l’importo dovuto, a differenza delle detrazioni che riducono il reddito imponibile.
Differire le entrate all’anno prossimo
Se possibile, chiedi al tuo datore di lavoro di ritardare il pagamento dei bonus fino a gennaio o di posticipare la fatturazione come libero professionista. Ciò sposta il reddito nel prossimo anno fiscale, riducendo potenzialmente la responsabilità fiscale per il 2025. Questa strategia funziona meglio se prevedi di trovarti in una fascia fiscale più bassa il prossimo anno.
Massimizza le donazioni di beneficenza
Se elenchi in dettaglio le detrazioni, fai una donazione a enti di beneficenza qualificati prima della fine dell’anno. L’IRS consente donazioni fino al 50% del reddito lordo rettificato (AGI).
Nota importante: verifica che l’organizzazione sia esentasse controllando il database dell’IRS per assicurarti che la tua donazione sia deducibile.
Non perdere le distribuzioni minime richieste (RMD)
Se hai 73 anni o più, assicurati di prelevare le distribuzioni minime richieste (RMD) dai conti pensionistici. In caso contrario, si rischiano sanzioni salate. Il SECURE 2.0 Act ha ridotto le sanzioni al 25% (o al 10% se corrette entro due anni), ma si tratta pur sempre di un errore costoso.
Pacchetto Spese Mediche
Le spese mediche sono deducibili solo se superano il 7,5% dell’AGI. Se sei vicino a tale soglia, pianifica eventuali procedure facoltative o acquisti (occhiali, lavori dentistici) prima della fine dell’anno per massimizzare le detrazioni. Viceversa, se sei lontano dalla soglia, rimanda le spese non urgenti all’anno prossimo.
Tempistica strategica delle spese aziendali
Per i lavoratori autonomi, il pagamento anticipato delle spese aziendali del prossimo anno a dicembre può ridurre il carico fiscale attuale. Ordinare forniture o attrezzature ora può ridurre il reddito imponibile per il 2025.
Considerazione finale: la situazione fiscale di ognuno di noi è unica. Questi suggerimenti possono essere efficaci, ma è essenziale consultare un professionista fiscale per una consulenza personalizzata. Agire ora può comportare un rimborso maggiore quando si presenta la richiesta all’inizio del 2026, ma una corretta pianificazione è fondamentale.
