Dengan hanya beberapa hari tersisa di tahun 2025, masih ada waktu untuk mengambil langkah-langkah yang dapat meningkatkan pengembalian pajak Anda secara signifikan ketika Anda mengajukan pada awal tahun 2026. Meskipun menikmati musim liburan adalah hal yang wajar, sedikit perencanaan keuangan sekarang dapat menghasilkan lebih banyak uang kembali dari IRS nanti.
IRS mulai menerima pengembalian pajak pada akhir Januari, tetapi strategi pajak proaktif kini dapat menurunkan kewajiban pajak Anda dan meningkatkan pengembalian dana Anda. Langkah-langkah ini berkisar dari memaksimalkan kontribusi pensiun hingga menentukan waktu donasi amal secara strategis.
Memaksimalkan Tabungan Pensiun
Salah satu cara paling efektif untuk mengurangi tagihan pajak Anda adalah dengan meningkatkan kontribusi ke rekening pensiun yang diuntungkan pajak seperti 401(k)s dan IRA. Untuk pajak tahun 2025, batas kontribusi 401(k) adalah $23,500 (ditambah pencocokan pemberi kerja), sedangkan kontribusi IRA dapat mencapai $7,000 (atau $8,000 jika Anda berusia di atas 50 tahun).
Mengapa hal ini penting: Mengurangi penghasilan kena pajak melalui tabungan pensiun bukan hanya manfaat pajak; hal ini juga membangun keamanan finansial untuk masa depan. Untuk seseorang yang termasuk dalam kelompok pajak 24%, memaksimalkan 401(k) dapat mengurangi tagihan pajak mereka hampir $5.000.
SECURE 2.0 Act semakin memperluas pilihan, memungkinkan mereka yang berusia 60–63 tahun untuk berkontribusi hingga $11,500 sebagai kontribusi tambahan.
Panen Kerugian Pajak dari Investasi
Jika Anda mengalami kerugian investasi tahun ini, sekaranglah saatnya untuk menyadari kerugian tersebut melalui penjualan saham-saham yang berkinerja buruk. Ini disebut “panen kerugian pajak”, dan ini memungkinkan Anda mengimbangi keuntungan modal dari penjualan yang menguntungkan.
Cara kerjanya: Jika Anda menghasilkan $50.000 dari penjualan real estate namun kehilangan $50.000 pada sebuah saham, Anda dapat menjual saham tersebut untuk menghilangkan beban pajak capital gain. Strategi ini hanya berhasil jika Anda benar-benar menjual aset sebelum tahun berakhir.
Meningkatkan Efisiensi Energi Rumah
Meskipun beberapa insentif dari Undang-Undang Pengurangan Inflasi telah dikurangi, kredit pajak untuk perbaikan rumah hemat energi masih ada. Memasang panel surya, pompa panas, atau sistem panas bumi dapat menghasilkan kredit pajak sebesar 30% atas biaya tersebut.
Dampaknya: Instalasi tenaga surya senilai $11.970 di California dapat mengurangi pajak Anda sebesar $3.591. Ingat, kredit pajak secara langsung mengurangi jumlah utang Anda, tidak seperti pemotongan yang menurunkan penghasilan kena pajak.
Tunda Penghasilan ke Tahun Depan
Jika memungkinkan, mintalah majikan Anda untuk menunda pembayaran bonus hingga bulan Januari, atau menunda pembuatan faktur sebagai pekerja lepas. Hal ini mengalihkan pendapatan ke tahun pajak berikutnya, sehingga berpotensi menurunkan kewajiban pajak Anda pada tahun 2025. Strategi ini bekerja paling baik jika Anda mengantisipasi kelompok pajak yang lebih rendah tahun depan.
Maksimalkan Donasi Amal
Jika Anda merinci potongannya, sumbangkan ke badan amal yang memenuhi syarat sebelum akhir tahun. IRS mengizinkan donasi hingga 50% dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan (AGI).
Catatan penting: Verifikasi bahwa organisasi tersebut bebas pajak dengan memeriksa database IRS untuk memastikan donasi Anda dapat dikurangkan.
Jangan Lewatkan Distribusi Minimum yang Diperlukan (RMD)
Jika Anda berusia 73 tahun ke atas, pastikan Anda mengambil distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) dari rekening pensiun. Kegagalan untuk melakukannya dapat mengakibatkan hukuman yang berat. SECURE 2.0 Act mengurangi hukuman menjadi 25% (atau 10% jika diperbaiki dalam waktu dua tahun), namun hal ini masih merupakan kesalahan yang merugikan.
Paket Biaya Medis
Biaya pengobatan hanya dapat dikurangkan jika melebihi 7,5% dari AGI Anda. Jika Anda mendekati ambang batas tersebut, jadwalkan prosedur atau pembelian pilihan apa pun (kacamata, perawatan gigi) sebelum akhir tahun untuk memaksimalkan potongan. Sebaliknya, jika jauh dari ambang batas, tunda pengeluaran yang tidak mendesak ke tahun depan.
Pengeluaran Bisnis Waktu yang Strategis
Bagi wiraswasta, membayar di muka pengeluaran bisnis tahun depan di bulan Desember dapat menurunkan beban pajak Anda saat ini. Memesan perlengkapan atau peralatan sekarang dapat mengurangi penghasilan kena pajak Anda untuk tahun 2025.
Pemikiran Akhir: Situasi perpajakan setiap orang adalah unik. Kiat-kiat ini mungkin efektif, namun penting untuk berkonsultasi dengan profesional pajak untuk mendapatkan saran yang dipersonalisasi. Mengambil tindakan sekarang dapat menghasilkan pengembalian dana yang lebih besar ketika Anda mengajukan permohonan pada awal tahun 2026, tetapi perencanaan yang tepat adalah kuncinya.
