Con solo unos días restantes para 2025, todavía hay tiempo para tomar medidas que pueden mejorar significativamente su declaración de impuestos cuando la presente a principios de 2026. Si bien es natural disfrutar de la temporada navideña, un poco de planificación financiera ahora puede traducirse en más dinero devuelto por parte del IRS más adelante.
El IRS comienza a aceptar declaraciones de impuestos a fines de enero, pero las estrategias tributarias proactivas ahora pueden reducir su obligación tributaria y aumentar su reembolso. Estas medidas van desde maximizar las contribuciones para la jubilación hasta programar estratégicamente las donaciones caritativas.
Maximizar los ahorros para la jubilación
Una de las formas más efectivas de reducir su factura de impuestos es aumentar las contribuciones a cuentas de jubilación con ventajas fiscales, como 401(k) e IRA. Para los impuestos de 2025, el límite de contribución al 401(k) es de $23,500 (más la contrapartida del empleador), mientras que las contribuciones a la IRA pueden alcanzar los $7,000 (o $8,000 si tiene más de 50 años).
Por qué esto es importante: Reducir su ingreso imponible a través de ahorros para la jubilación no es solo un beneficio fiscal; también está generando seguridad financiera para el futuro. Para alguien en la categoría impositiva del 24%, maximizar un 401(k) puede reducir su factura de impuestos en casi $5,000.
La Ley SECURE 2.0 amplía aún más las opciones, permitiendo a las personas entre 60 y 63 años contribuir hasta $11,500 en contribuciones de recuperación.
Cosecha de pérdidas fiscales por inversiones
Si ha tenido pérdidas en sus inversiones este año, ahora es el momento de darse cuenta de esas pérdidas vendiendo acciones de bajo rendimiento. Esto se llama “recolección de pérdidas fiscales” y le permite compensar las ganancias de capital de las ventas rentables.
Cómo funciona: Si ganó $50,000 con la venta de bienes raíces pero perdió $50,000 en una acción, puede vender la acción para eliminar su carga impositiva sobre las ganancias de capital. Esta estrategia sólo funciona si realmente vende activos antes de que termine el año.
Impulsar la eficiencia energética del hogar
Si bien se han reducido algunos incentivos de la Ley de Reducción de la Inflación, todavía existen créditos fiscales para mejoras en el hogar con eficiencia energética. La instalación de paneles solares, bombas de calor o sistemas geotérmicos puede generar un crédito fiscal del 30% sobre el costo.
El impacto: Una instalación solar de $11,970 en California podría reducir sus impuestos en $3,591. Recuerde, los créditos fiscales reducen directamente el monto que debe, a diferencia de las deducciones que reducen los ingresos sujetos a impuestos.
Aplazar los ingresos hasta el próximo año
Si es posible, pídele a tu empleador que retrase los pagos de bonificaciones hasta enero o posponga la facturación como autónomo. Esto transfiere los ingresos al próximo año fiscal, lo que potencialmente reduce su obligación tributaria para 2025. Esta estrategia funciona mejor si prevé estar en una categoría impositiva más baja el próximo año.
Maximizar las donaciones caritativas
Si detallas las deducciones, haz una donación a organizaciones benéficas calificadas antes de fin de año. El IRS permite donaciones de hasta el 50% de su ingreso bruto ajustado (AGI).
Nota importante: Verifique que la organización esté exenta de impuestos consultando la base de datos del IRS para asegurarse de que su donación sea deducible.
No se pierda las distribuciones mínimas requeridas (RMD)
Si tiene 73 años o más, asegúrese de tomar sus distribuciones mínimas requeridas (RMD) de las cuentas de jubilación. No hacerlo puede resultar en sanciones severas. La Ley SECURE 2.0 redujo las sanciones al 25% (o al 10% si se corrige en un plazo de dos años), pero sigue siendo un error costoso.
Agrupar gastos médicos
Los gastos médicos son deducibles sólo si superan el 7,5% de su AGI. Si está cerca de ese umbral, programe cualquier procedimiento o compra electivo (anteojos, trabajo dental) antes de fin de año para maximizar las deducciones. Por el contrario, si estás lejos del umbral, pospone los gastos no urgentes para el próximo año.
Programe estratégicamente los gastos comerciales
Para los trabajadores autónomos, pagar por adelantado los gastos comerciales del próximo año en diciembre puede reducir su carga fiscal actual. Solicitar suministros o equipos ahora puede reducir su ingreso imponible para 2025.
Pensamiento final: La situación fiscal de cada persona es única. Estos consejos pueden ser efectivos, pero es esencial consultar a un profesional de impuestos para obtener asesoramiento personalizado. Tomar medidas ahora puede resultar en un reembolso mayor cuando presente la solicitud a principios de 2026, pero la planificación adecuada es clave.
